Veja risco de antecipar o IR no banco

quarta-feira, 02/04/08 - 13h13

Nesta época do ano, os bancos costumam oferecer aos clientes a possibilidade de obter, como empréstimo, o valor equivalente ao total ou parte do que terão de restituição de imposto de renda. O crédito normalmente tem como prazo o último lote de devolução do IR, em dezembro. Os juros são mais baixos do que o crédito pessoal, por exemplo, é muito inferiores aos cobrados no cheque especial ou cartão de crédito. Além disso, o IR é corrigido pela Selic integral, o que, teoricamente, reduz o juro efetivo pago pelo empréstimo.

Se for para cobrir dívidas dessa natureza, a antecipação é um bom negócio. Mesmo que fique na malha fina e não receba a restituição até dezembro, você terá trocado, até lá, uma dívida com juros altos por outra com encargos menores. Se o IR não vier, pode usar o 13º salário para pagar ou renegociar o empréstimo com o banco, agora não mais vinculado à devolução do imposto que pagou a mais.

Mas quem não precisa do dinheiro agora deve mesmo é esperar a devolução, por dois motivos: 1) não precisa assumir nenhuma dívida, pagando os altos juros brasileiros, 2) o imposto é corrigido pela taxa básica integral, a Selic, e nenhuma aplicação financeira de renda fixa dá esse retorno.

"Para pedir a antecipação aos bancos, o contribuinte deve ter certeza de que tudo está correto na declaração entregue ao governo, porque, se cair na malha fina, terá de arcar com o empréstimo do próprio bolso", alerta o diretor-executivo da Confirp Consultoria Contábil, Richard Domingos.

E ficar na malha fina é mais fácil do que parece, principalmente com a ampliação de cruzamentos pela Receita Federal. "Às vezes a pessoa faz tudo corretamente, como manda o manual e, assim mesmo, vai parar na malha fina. Isso acontece, por exemplo, quando a fonte pagadora fornece à Receita uma informação diferente da que liberou para o funcionário".

Se decidir fazer o empréstimo, o diretor da Confirp aconselha uma pesquisa nos bancos. A primeira pesquisa pode ser pela internet, para ter uma noção dos juros cobrados. E, lembre-se, quem declara primeiro tende a receber antes, podendo quitar logo o empréstimo, reduzindo assim o pagamento de juros.